Gömü ve Maliye Bakanı Mehmet Şimşek, IBAN üstünden tahsilat yapanlarla ilgili emek verme ve araştırma başlattıklarını duyurmuştu. Maliye’nin IBAN çalışmasına başlamasıyla beraber, IBAN kanalıyla tahsilat icra eden işletme ve kişileri vatandaşlar suç duyurusu etmeye başladı.
Maliye’nin IBAN hesaplarına yönelik denetiminden sonrasında, ağır vergi cezasından kurtulmak isteyenler birbirlerini suç duyurusu etmeye başladı. İhbarlar yalnızca IBAN’la tahsilat yapanlarla sınırı olan kalmayıp, IBAN hesaplarını başkalarına kiraya verenler, IBAN hesaplarını yakınlarına kullandıran kişiler de suç duyurusu edilmeye başlandı.
Maliye’nin, kayıt dışılıkla savaşım kapsamında vergi yitik ve kaçağını önlemek amacıyla ilk emek harcaması, tahsilatlarını IBAN üstünden yapanlarla ilgili oldu. Bakan Mehmet Şimşek, IBAN üstünden tahsilat yapanlarla ilgili emek verme ve araştırma başlattıklarını duyurmuştu.
Yetkililer, IBAN mevzusunun fazlaca yaygınlaştığını, IBAN hesap kiralamasının neredeyse bir sektör haline geldiğinin altını çiziyor.
Mevzuya ilişkin görüşüne başvurulan YMM Abdullah Tolu; Maliye’nin IBAN çalışmasının son aşama mühim bulunduğunu, banka hesaplarının bazen Maliye tarafınca denetlendiğini belirtti. Tolu, IBA hesaplarının ilk kez bu aşama yaygın ve yoğun olarak denetime doğal olarak tutulacağını, ilk belirlemelere bakılırsa IBAN hesaplarına milyarlarca TL havale/EFT yapıldığını aktararak; “Bunların vergisel yönden sorgulanmasının son aşama düzgüsel, yapılacak denetimlerle IBAN hesap kiralamasının ve IBAN hesaplarının yasalara aykırı kullanımlarının da önüne geçilebileceğini, bu denetimler sonucunda hazineye vergi ve vergi cezasından oluşan ciddi tutarda kaynak aktarımı olabilir” söylemlerinde bulunmuş oldu.
Abdullah Tolu’nun sorulara yanıtları şu şekilde oldu;
Maliye, IBAN çalışmasına iyi mi karar verdi?
“Maliye yaygın ve yoğun denetim çalışmalarında, mal ve hizmet satış bedellerinin kredi kartlarından ziyade yoğun bir halde IBAN kanalıyla eğitim edildiğini, IBAN’ların bir kısmının satışı icra eden işletmeler adına, bir kısmının ise bu işletmelerde çalışan kişiler ile işletme sahiplerinin eş, dost ve akrabaları adına kayıtlı bulunduğunu, bazı IBAN’ların ise başka şahıslardan kiralandığını tespit etti. Maliye, IBAN hesaplarına yoğunlaşarak, milyarlarca TL’yi bulmuş olduğu anlatılan vergi yitik ve kaçağını belirlemeye çalışıyor.
Hangi sektörlerde IBAN’la tahsilat daha oldukca kullanılıyor?
IBAN’la tahsilatı en oldukca perakende mal ve hizmet satışı icra eden işletmeler, mobilyacılar, gazino-bar-pavyon şeklinde gece eğlence merkezleri, lüks restoranlar, güzellik ve saç ekim merkezleri, spor salonları, altın-pırlanta ve öteki kıymetli taş satışı yapanlar, astrolog, falcı, hekim, avukat, diyetisyen, mimar vb.’ler yapıyor!
Alıcılar niçin IBAN’a yönlendiriliyor?
İşletmeler, bankalara kredi kartı komisyonu ödememek yada satışları ve satıştan doğan kazançlarını kayıt dışı bırakmak ve vergi ödememek için IBAN ile tahsilat yoluna başvuruyor, müşterilerini IBAN’a yönlendiriyor. Yalnız bunların gözardı ettikleri yada bilmedikleri bir mevzu var: Bankalar yaptıkları işlemleri Maliye ile paylaşıyor. Bankacılık sistemindeki para hareketlerinin Maliye’nin bilgisi haricinde olması mümkün değil.
Maliye çağırıp hesap sormuş olacaktır
Maliye, IBAN kanalıyla tahsilat yaptıkları tespit edilen işletme sahiplerini tek tek çağırıp izah isteyecek, IBAN kanalıyla meydana getirilen tahsilatlar için satmaca yada benzeri belge düzenleyip düzenlemediklerini sormuş olacaktır ve bu belgelerin ibrazını isteyecek. Bu tahsilatlar için satmaca yada benzeri belge düzenlenmişse herhangi bir mesele olmayacak. Düzenlenmemiş ise, bu satışlar kayıt dışı satış olarak kabul edilecek. Ek olarak, işletme sahiplerine, ilişkili şahıs statüsünde kabul edilen kişilere (eş, çocuk, anne, baba şeklinde yakın akrabalar ile yazman, işçi şeklinde işletme çalışanları) ilişkin IBAN’lar ile kiralık IBAN hesaplarıyla meydana getirilen tahsilatlar da sorulacak.
Vergi mükellefi olmayıp IBAN’ına para yatanlar da görevli mu?
Maliye, vergi mükellefi olmadığı halde mal ve hizmet satışı yapmış olup bedellerini IBAN kanalıyla eğitim edenleri de tespit etti. Maliye, bu kişileri de çağıracak ve izah isteyecek.
IBAN’la tahsilat yapanlara ne işlem yapılacak?
IBAN’la tahsilat yaptıkları halde satmaca yada benzeri belge düzenlemeyen yada mükellefiyet açtırmadan bu işleri yapanlara, kayıt dışı bıraktıkları kazançları üstünden gelir vergisi, kurumlar vergisi, geçici vergi, kayıt dışı bıraktıkları satışları üstünden de KDV tarhiyatları yapılacak, 1 kat vergi ziyaı cezası kesilecek, ilave olarak gecikme faizi istenilecek. Ek olarak, faturaya yazılması ihtiyaç duyulan meblağın yüzde 10’una kadar hususi usulsüzlük cezası kesilecek.
IBAN kiralaması yapanlara ceza var mı?
Tahsilat meydana getirilen IBAN hesaplarının çoğunun işletme ile ilgisi olmayan 3. kişilere ilişkin olduğu ve bu IBAN’ların aylık ücret karşılığında kiralandığı anlaşıldı. IBAN’larını kiralayan kişilerin, hesaplarına yatan milyonlarca TL’den haberleri bile olmuyor.
Bunlar hakkında da yasal işlemler yapılacak, eğitim ettikleri kira bedelleri üstünden cezalı gelir vergisi, geçici vergi ve KDV tarhiyatları yapılacak, bir kat vergi ziyaı cezası kesilecek ve ek olarak gecikme faizi istenilecek. Ek olarak, bu kişiler MASAK mevzuatına aykırı bu işlemlerinden dolayı savcılıklara sevk edilecekler.” (NTV)